ポール・オルトハウス氏は、もし彼の曾孫であるショーン・チャールズ・ブラウンが20年前ではなく、現代のあらゆる技術を駆使して生まれていたら、今も生きていたかもしれないと信じています。ショーン・チャールズ・ブラウンは出生時に心臓に欠陥があり、サンフランシスコの外科医が手術を行った時、生後1歳にもなっていませんでした。手術は失敗に終わり、残念ながらショーンは亡くなりました。
ショーンを失った悲しみに暮れるアルトハウスは、難しい心臓病と診断された他の子どもたちとその家族を助けたいと考えました。ちょうどその頃、彼はスタンフォード大学ルシール・パッカード小児病院と、同病院の世界的に有名な小児心臓外科チームのことを知りました。そして、成功した事業と実りある不動産投資で得た資金を、当病院に寄付することを決意しました。
「私が所有していた不動産はたった2つだけです。でも、当時不動産を購入し、私と同じくらい長く保有していた人は、賢い投資家に見えるでしょうね」と、91歳の彼女は笑いながら言った。
アルトハウス氏は、サンホアキン・バレーにある160エーカーの柑橘類果樹園で両親と3人の兄弟と共に、比較的質素な家庭で育ちました。オレンジの木が実を結ぶまでには数年かかるため、一家はまず柑橘類の横に植えた列作物を収穫しました。
「数年後には、果樹園の一部を歩いていると、アスパラガスが育っているのを見つけることができるでしょう」とアルトハウス氏は言う。
高校生になる頃には果樹園は軌道に乗り始め、アルトハウス氏の植物への興味は確固たるものとなっていました。彼はカリフォルニア州立大学フレズノ校、そしてカリフォルニア大学デービス校で植物学を学びました。卒業後、家業に戻る代わりに、ベイエリアへ移住することを決意しました。
「植物には興味があったけど、果樹園には一切関わりたくなかったんです」とアルトハウスは言う。「レッドウッドシティのエル・カミーノ・リアル通りで、荒れ果てた苗床を見つけたんです。父が買ってくれて、それから65年間、そこで過ごしました」
レッドウッド・シティ・ナーサリーは地元の中心的存在へと成長し、多くの常連客に愛されました。アルトハウス氏はその道のりでいくつかの困難を経験しました。例えば、25年間その土地でナーサリーを経営した後、地主が土地を売却すると発表したのです。幸運にも、隣の半エーカーの土地が売りに出されていたので、それを購入し、そのまま移転しました。それから20年後、アルトハウス氏は引退できるよう事業を甥に譲りました。そして2014年、65年間の経営を経て、ついに二人はナーサリーを閉鎖し、土地を売却することで合意しました。土地は数百万ドルで売却されました。
「この物件を購入したとき、$13万を支払いました」とアルトハウス氏は語る。「当時としては大金でした」。売却益の一部をパッカード・チルドレンズに寄付することで、多額のキャピタルゲインにかかる税金を軽減した。
遺産を残す
アルトハウス氏は長年にわたり、個人退職金口座 (IRA) からの適格慈善分配や慈善残余信託 (CRT) の創設など、さまざまな方法で当院に惜しみない寄付を行っており、寄付金と税金の節約を最大限に実現しています。
アルトハウス氏は2000年にメンロパークの4ユニットのアパートを売却した際にCRTを設立した。CRTを通じてアルトハウス氏は安定した収入を得ており、同氏が亡くなった際には残りの資産の40％がパッカード チルドレンズに贈与される。
「他の人ならたいてい子供や孫がいるでしょうが、私にはいません」と、結婚経験のないアルトハウス氏は慈善活動を行う理由を説明する。「姪や甥、孫姪、孫甥、ひ孫甥も何人かいますが、皆それぞれ別の方法で面倒を見ています」
曾孫のショーンに敬意を表し、彼はパッカード小児病院の小児心臓外科のためのポール・アルトハウス基金を設立しました。アルトハウス氏はIRAからの年間拠出金を通じてこの基金に資金を追加投入しており、基金は$75万ポンド以上に成長しています。これは寄付基金であるため、元本は再投資され、永久に保持されます。
利子からの支払いは、著名な小児心臓胸部外科医であるフランク・ハンリー医師と小児心臓外科研究室の研究を支援しています。研究室の科学者たちは、より安全な手術方法の発見や、小児の心臓疾患の原因と解決策の理解を深めることを目指した基礎研究を行っています。
「皆様からの寛大なご支援のおかげで、最高の機器を入手し、最も優秀な科学者や外科医を雇用する資金を得ることができました」と、小児心臓外科研究室所長のR・カーク・リーマー博士は述べています。「ポール氏の寄付金をもとに、最先端の研究を行い、若い患者さんが充実した実りある人生を送れるよう、できるだけ早く適用できる解決策を見つけようとしています。」
アルトハウス氏は、情熱を注ぐ他の活動にも時間と資金を捧げています。今もなお元気な彼は、パロアルトのエリザベス・F・ギャンブル・ガーデンで週4～5日、1日数時間のボランティア活動を行っています。そこでは、歴史ある邸宅全体に新鮮な花を飾る切り花の庭を管理しています。仲間のボランティアたちは、彼の90歳の誕生日を祝って、大きく濃い珊瑚色の花を咲かせるツバキを植えました。ツバキはアルトハウス氏のお気に入りの花です。
さらに、アルトハウス氏は居住地の高齢者コミュニティでボランティア庭師として活動しています。サンフランシスコ・オペラとサンフランシスコ交響楽団の公演を楽しみながら鑑賞を続けています。
2018年の新税法と慈善寄付のための賢い戦略
あなたの財政とあなたのお気に入りの非営利団体にwin-winの関係をもたらす方法
将来の経済的な安定を守り、節税し、慈善寄付を最大限に活用する方法はいくつかあります。2018年の税制改正により、高税率の個人にとって慈善寄付はより魅力的になります。この改正があなたにとってどのような影響を与えるか、以下にご紹介します。
IRA分配金を寄付する
70歳半以上の退職者は、IRAロールオーバーを利用できます。IRAから必要な最低分配額のうち、最大$100,000を、ご自身の好きな慈善団体に寄付するだけです。分配金は指定された慈善団体に直接送られ、課税所得には含まれません。
キャピタルゲイン税の減税
キャピタルゲインとは、株式、不動産、事業など、値上がりした資産の売却による利益であり、一般的に課税対象となります。2018年にはキャピタルゲイン税率が引き上げられましたが、これらの資産を寄付することで、税金を軽減し、寄付の効果を最大限に高めることができます。
現金の代わりに、株式や債券などの証券（1年以上保有）を、ご希望の慈善団体に直接寄付することができます。慈善団体は非課税対象であるため、キャピタルゲイン税を軽減し、資産の公正市場価値に基づく所得税控除を受けることができます。
次のステップ
これらの戦略を採用する前に、信頼できるファイナンシャルアドバイザー、弁護士、または Lucile Packard Foundation for Children's Health のギフト プランニング専門家にご相談ください。
連絡先：ギフトプランニングディレクターのJean Gorman、メールアドレス：Jean.Gorman@lpfch.org または電話番号：(650) 736-1211。
この記事は2018年春号に掲載されたものです。 パッカード子供ニュース.
写真提供：ダグラス・ペック
