폴 알트하우스는 그의 증조카가 20년 전이 아니라 오늘날 현대 기술을 모두 갖춘 상태로 태어났다면 아직 살아 있을지도 모른다고 믿습니다. 숀 찰스 브라운은 태어날 때 심장 질환을 가지고 있었고, 샌프란시스코 외과의들이 수술을 했을 당시 생후 한 살도 되지 않았습니다. 수술은 실패했고, 안타깝게도 숀은 살아남지 못했습니다.
숀을 잃은 슬픔에 잠긴 알트하우스는 심장 질환을 앓고 있는 다른 아이들과 그 가족들을 돕고 싶었습니다. 그 무렵, 그는 루실 패커드 스탠퍼드 어린이 병원과 세계적으로 유명한 소아 심장 수술팀에 대해 알게 되었습니다. 그는 성공적인 사업과 수익성 있는 부동산 투자를 통해 번 돈을 우리 병원에 기부하기로 결정했습니다.
"저는 부동산을 두 채밖에 소유하지 않았어요. 하지만 그때 부동산을 사서 저처럼 오랫동안 소유한 사람이라면 똑똑한 투자자처럼 보일 거예요." 91세의 그는 빙그레 웃으며 말했다.
올트하우스는 샌 호아킨 밸리의 160에이커(약 70만 제곱미터) 규모의 감귤 과수원에서 부모님과 세 형제자매와 함께 자라며 다소 소박한 환경에서 자랐습니다. 오렌지 나무는 열매를 맺는 데 몇 년이 걸리기 때문에, 가족은 먼저 감귤과 함께 자라는 줄뿌림 작물을 수확했습니다.
알트하우스는 "몇 년 후, 과수원 일부를 거닐다 보면 아스파라거스가 자라는 것을 볼 수 있게 됐습니다."라고 말합니다.
고등학교에 다닐 무렵, 과수원이 제자리를 찾아가고 있었고, 알트하우스의 식물에 대한 관심은 확고하게 자리 잡았습니다. 그는 캘리포니아 주립대학교 프레즈노 캠퍼스와 캘리포니아대학교 데이비스 캠퍼스에서 식물학을 전공했습니다. 졸업 후 가업으로 돌아가는 대신, 그는 베이 지역으로 이주하기로 결심했습니다.
"저는 식물에 관심이 있었지만 과수원에는 관심이 없었어요."라고 알트하우스는 말한다. "레드우드 시티 엘 카미노 레알에서 허름한 묘목장을 발견했어요. 아버지가 사주셨고, 저는 그곳에서 65년을 살았죠."
레드우드 시티 묘목장은 지역 명소로 성장했고, 수많은 단골 고객들의 사랑을 받았습니다. 알트하우스는 그 과정에서 몇 가지 어려움을 겪었습니다. 예를 들어, 25년간 묘목장을 운영해 온 집주인이 부지를 팔겠다고 발표했을 때였습니다. 다행히 바로 옆 0.5에이커(약 1,200㎡)의 땅이 매물로 나와 있었기에, 그는 그 땅을 사서 이사했습니다. 20년 후, 알트하우스는 조카에게 사업을 물려주고 은퇴할 수 있었습니다. 마침내 2014년, 65년간 운영해 온 알트하우스와 두 사람은 묘목장을 폐쇄하고 땅을 팔기로 합의했습니다. 땅은 수백만 달러에 팔렸습니다.
"부동산을 매입할 때 $130,000달러를 냈습니다."라고 알트하우스는 말합니다. "당시로서는 꽤 큰돈이었죠." 그는 매각 수익금의 일부를 패커드 어린이 병원에 기부함으로써 상당한 양도소득세 부담을 줄였습니다.
유산을 남기다
지난 몇 년 동안 Althouse는 개인 연금 계좌(IRA)에서 자격을 갖춘 자선 분배를 하고 자선 잔여 신탁(CRT)을 만드는 등 기부금과 세금 절감을 극대화할 수 있는 다양한 방법으로 우리 병원에 관대하게 기부했습니다.
올트하우스는 2000년에 멘로 파크에 있는 4개 아파트 단지를 매각하면서 CRT를 만들었습니다. 올트하우스는 CRT를 통해 꾸준한 수입을 얻었고, 그가 세상을 떠나면 남은 자산의 40%가 패커드 어린이 병원에 기부될 예정입니다.
"다른 사람들은 대부분 자녀나 손주가 있을 텐데, 저는 그렇지 않아요." 결혼한 적이 없는 알트하우스는 자선 기부의 이유를 이렇게 설명합니다. "저는 조카딸, 조카손녀, 조카손녀, 심지어 증조카손녀까지 몇 명 있지만, 모두 다른 방식으로 돌보고 있어요."
증조카인 숀을 기리기 위해 그는 패커드 어린이 병원 소아 심장 수술을 위한 폴 알트하우스 기금을 설립했습니다. 알트하우스는 IRA에서 매년 기부하는 금액을 통해 기금에 추가 자금을 투입하여 현재 1조 4천억 원($750,000) 이상으로 성장했습니다. 이 기금은 기부형 기금이므로 원금은 재투자되어 영구적으로 유지됩니다.
이자는 저명한 소아 흉부외과 의사인 프랭크 핸리 박사와 소아 심장외과 연구실의 연구를 지원합니다. 연구실의 과학자들은 수술을 더욱 안전하게 시행하고 소아 심장 질환의 원인과 해결책을 더 잘 이해하는 방법을 찾기 위한 기초 연구를 수행합니다.
소아 심장외과 연구소 소장인 R. 커크 리머 박사는 "개인들의 아낌없는 지원 덕분에 최고의 장비를 확보하고 가장 유능한 과학자와 외과의를 고용할 수 있는 자원을 확보할 수 있었습니다."라고 말했습니다. "폴의 기부금을 바탕으로, 우리는 어린 환자들이 충만하고 풍요로운 삶을 누릴 수 있도록 최대한 빨리 적용할 수 있는 해결책을 찾기 위한 최첨단 연구를 진행하고 있습니다."
알트하우스는 자신이 열정을 쏟는 다른 활동에도 시간과 돈을 기부합니다. 여전히 활기찬 그는 팔로알토에 있는 엘리자베스 F. 갬블 가든에서 일주일에 4~5일, 하루에 몇 시간씩 자원봉사를 합니다. 그는 유서 깊은 저택 곳곳에 신선한 꽃꽂이와 전시를 위한 정원을 가꾸고 있습니다. 동료 자원봉사자들은 그의 90번째 생일을 기념하여 크고 풍성한 산호 꽃이 만발한 동백나무를 심었습니다. 동백나무는 알트하우스가 가장 좋아하는 꽃입니다.
또한, 알트하우스는 자신이 거주하는 은퇴자 커뮤니티에서 자원봉사 정원사로 일하고 있습니다. 그는 샌프란시스코 오페라와 샌프란시스코 심포니의 공연을 관람하는 것을 여전히 좋아합니다.
2018년 새로운 세법과 자선 기부를 위한 스마트 전략
귀하의 재정과 귀하가 좋아하는 비영리 단체 모두에게 이익이 되는 윈윈 상황을 만드는 방법
재정적 미래를 보호하고, 세금을 절약하고, 자선 기부금을 극대화하는 방법은 여러 가지가 있습니다. 2018년에 세법이 개정되어 고소득층에게 자선 기부가 더욱 매력적으로 다가왔습니다. 이러한 변화가 여러분에게 미치는 영향은 다음과 같습니다.
IRA 분배금 기부
70.5세 이상의 은퇴자는 IRA 롤오버 혜택을 누릴 수 있습니다. IRA에서 최소 필요 금액의 최대 $100,000까지 원하는 자선 단체에 직접 인출하면 됩니다. 인출액은 귀하가 지정한 자선 단체로 직접 전달되며 과세 소득에 포함되지 않습니다.
자본 이득세 감면
양도소득은 주식, 부동산, 사업체 등 자산 가치가 상승한 자산을 매각하여 발생하는 이익이며, 일반적으로 과세 대상으로 간주됩니다. 2018년에는 양도소득세율이 인상되었지만, 이러한 자산을 기부하면 세금을 줄이고 기부금을 극대화하는 데 도움이 될 수 있습니다.
현금을 기부하는 대신, 1년 이상 보유한 주식이나 채권 등의 유가증권을 원하는 자선단체에 직접 기부할 수 있습니다. 자선단체는 비과세 대상이므로 양도소득세를 줄이고 자산의 공정시장가치를 기준으로 소득세 공제를 받을 수 있습니다.
다음 단계
이러한 전략을 채택하기 전에 신뢰할 수 있는 재정 고문, 변호사 또는 루실 패커드 아동 건강 재단의 기부 계획 전문가와 상담하세요.
기부 계획 책임자인 Jean Gorman에게 Jean.Gorman@lpfch.org 또는 (650) 736-1211로 연락하세요.
이 기사는 원래 2018년 봄호에 게재되었습니다. 패커드 어린이 뉴스.
사진 제공: Douglas Peck
