ما هو صندوق التبرعات الموصى به؟
صندوق التبرعات المُستشار (DAF) هو حساب استثماري للأصول المُخصصة للأعمال الخيرية. بعد إنشاء حساب DAF، تُحوّل الأصول إليه عن طريق التبرع. سيتم استثمار الأموال ريثما تُحدد الجمعيات الخيرية التي ترغب في دعمها من خلال صندوق التبرعات المُستشار مع مرور الوقت.
كيف أختار حساب DAF؟
ستتعاون مع أحد مقدمي خدمات DAF لإنشاء حساب. هناك آلاف من مقدمي خدمات DAF، وسيعتمد اختيارك على عدة عوامل، منها رسومهم، وخيارات الاستثمار، ومجالات تركيز منحهم، ومستوى الخدمة، وسهولة الاستخدام، وغيرها. هناك فئات مختلفة من مقدمي خدمات DAF:
- الوطنية: غالبًا ما تكون الرسوم أقل أو تكون مرتبطة بمؤسسة تمتلك فيها بالفعل استثمارات (على سبيل المثال Fidelity Charitable، وSchwab Charitable، وNational Philanthropic Trust)
- إقليمي: هؤلاء محليون وسيكون لديهم معرفة عميقة وعلاقات مع المؤسسات الخيرية في مجتمعك (على سبيل المثال مؤسسة مجتمع وادي السيليكون، مؤسسة سان فرانسيسكو، مؤسسة مجتمع مارين)
- موضوعي: قد يوجه هذا المنح بشكل عام إلى مجال موضوعي معين (على سبيل المثال، الصندوق المجتمعي اليهودي، صندوق ستانفورد للتنمية المالية)
كيف أقوم بتمويل حساب DAF الخاص بي؟
بمجرد إنشاء صندوق التبرعات المستحقة (DAF)، يمكنك تمويله بتحويل أصول إلى حساب التبرعات المستحقة. بهذه المساهمة، تكون قد قدمت هبة خيرية وتنازلت قانونيًا عن ملكية الأصول. هذا، وأي تحويلات لاحقة إلى حساب التبرعات المستحقة، مؤهلة للخصم الخيري.
ينبغي عليك استشارة مستشاريك حول كيفية تمويل صندوقك الاستثماري المُدار (DAF) بطريقة فعّالة ضريبيًا. على سبيل المثال، قد ترغب في تمويله بأصول مُرتفعة القيمة. كما تقبل العديد من صناديق الاستثمار المُدار (DAF) أصولًا مُعقدة مثل العقارات أو العملات المُشفرة. قد يُقدم لك مستشارك توصيات بشأن توقيت ومبالغ مساهماتك في أي سنة لتحقيق أقصى استفادة من صندوقك الاستثماري المُدار (DAF).
كيف يمكنني تقديم منحة من صندوق DAF الخاص بي إلى المؤسسات الخيرية التي أختارها؟
بمجرد إنشاء حساب DAF الخاص بك، ستحتفظ بـ"امتيازات استشارية" على الحساب. هذا يعني أنه يمكنك التوصية بالمنح المُقدمة من الحساب.
للتوصية بمنحة، تواصل مع مدير الصندوق وأخبره بتوصيتك. قد تتمكن أيضًا من القيام بذلك عبر الإنترنت ومتابعة تبرعاتك السابقة.
المعلومات التي ستحتاجها حول الجمعية الخيرية هي:
الاسم: مؤسسة لوسيل باكارد لصحة الأطفال
رقم الضريبة: 77-0440090
الاستخدام المرغوب للهدية، إن وجدت (على سبيل المثال صندوق الأطفال، علم الأورام، أمراض القلب)
يجب عليك أيضًا إبلاغ المؤسسة الخيرية بتوصيتك بمنحة وتوضيح تسميتها. هذا يساعدنا على مطابقة الهبة لك عند استلامها من مُقدِّم DAF.
يرجى ملاحظة أن المنح من صناديق التبرعات المستحقة لا يمكن تقديمها إلا للجمعيات الخيرية المؤهلة ولا يمكنك الحصول على أي سلع أو خدمات في مقابل المنحة (على سبيل المثال، لا يمكنك استخدام صندوق التبرعات المستحقة الخاص بك لشراء مقعد في حدث ما).
ماذا يحدث للأموال المتبقية في صندوق الادخار الدافى عندما أرحل؟
يتوفى الكثيرون ولديهم أموال طائلة متبقية في صندوق الادخار التقاعدي (DAF). إذا لم تُعطِ مُقدّم صندوق الادخار التقاعدي (DAF) تعليماتٍ حول كيفية استخدام هذه الأموال، فسيُقرّر ذلك نيابةً عنك.
العمل مع مزود DAF الخاص بك لتوثيق:
- الوكلاء الخلفاء: من يمكنه تقديم توصيات المنح لصندوق التمويل الميسر الخاص بك عندما لا تكون قادرًا على ذلك؟
- المستفيد النهائي: إذا توفيت مع وجود أموال متبقية في الحساب، ما هي المؤسسات الخيرية التي ترغب في منحها لها؟
كما هو الحال مع جميع التخطيطات الخيرية، فمن المهم إبلاغ المؤسسة الخيرية المستفيدة حتى نتمكن من تكريم هديتك بشكل صحيح!
مؤسسة لوسيل باكارد لصحة الأطفال مُعفاة من الضرائب، ولا تُقدم استشارات ضريبية أو قانونية أو مالية. جميع الوثائق أو المعلومات التي يُقدمها لكم موظفونا هي لأغراض تعليمية وإعلامية. تُشجع مؤسسة لوسيل باكارد لصحة الأطفال جميع مانحيها بشدة على طلب المشورة من مستشاريهم القانونيين والماليين.
