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PREGUNTAS FRECUENTES DE DAF 

 

¿QUÉ ES UN FONDO ASESORADO POR DONANTES? 

Un fondo asesorado por donantes (DAF) es una cuenta de inversión para activos destinados a fines benéficos. Tras abrir una cuenta DAF, usted transfiere activos mediante una donación al DAF. El dinero se invertirá mientras decide a qué organizaciones benéficas específicas desea apoyar con el DAF a lo largo del tiempo.

¿CÓMO ELIJO UNA CUENTA DAF?

Trabajará con un proveedor de DAF para crear una cuenta. Existen miles de proveedores de DAF y el que elija dependerá de varios factores, como sus tarifas, opciones de inversión, áreas de enfoque de sus subvenciones, nivel de servicio, facilidad de uso, etc. Existen diferentes categorías de proveedores de DAF:

  • Nacionales: a menudo tendrán tarifas más bajas o estarán asociados con una institución en la que ya tiene inversiones (por ejemplo, Fidelity Charitable, Schwab Charitable, National Philanthropic Trust)
  • Regionales: tienen base local y tendrán un profundo conocimiento y relaciones con las organizaciones benéficas de su comunidad (por ejemplo, Silicon Valley Community Foundation, San Francisco Foundation, Marin Community Foundation).
  • Temático: por lo general, pueden destinar subvenciones a un área temática específica (por ejemplo, Fondo Comunitario Judío, Stanford DAF)

¿CÓMO PUEDO FINANCIAR MI CUENTA DAF?

Una vez establecido su DAF, puede financiarlo transfiriendo activos a la cuenta del DAF. Al realizar esta contribución, realiza una donación benéfica y cede legalmente el control del activo. Esta y las transferencias posteriores al DAF dan derecho a una deducción benéfica.

Debería hablar con sus asesores sobre cómo financiar su DAF de forma fiscalmente eficiente. Por ejemplo, podría optar por financiar su DAF con activos revalorizados. Muchos DAF también aceptan activos complejos como bienes raíces o criptomonedas. Su asesor podría recomendarle el momento y el importe de sus aportaciones en un año determinado para maximizar los beneficios de su DAF.

¿CÓMO PUEDO HACER UNA SUBVENCIÓN DESDE MI DAF A LAS ORGANIZACIONES BENÉFICAS DE MI ELECCIÓN?

Una vez establecida su cuenta de financiación de desembolso directo (DAF), usted mantendrá privilegios de asesoramiento sobre la cuenta. Esto significa que podrá recomendar qué subvenciones se otorgan desde la cuenta.

Para recomendar una subvención, simplemente contacte al administrador del fondo e infórmele que tiene una recomendación. Incluso puede hacerlo en línea y hacer un seguimiento de sus donaciones anteriores.

La información que necesitará sobre la organización benéfica es:

Nombre: Fundación Lucile Packard para la Salud Infantil

ID fiscal: 77-0440090

Uso deseado del obsequio, si lo hubiera (por ejemplo, Fondo para la Infancia, Oncología, Cardiología)

También debe informar a la organización benéfica que ha recomendado una subvención e indicar la designación. Esto nos ayuda a asignarle la donación cuando la recibamos del proveedor de DAF.

Tenga en cuenta que las subvenciones de los DAF solo se pueden realizar a organizaciones benéficas calificadas y no puede recibir ningún bien o servicio a cambio de la subvención (por ejemplo, no puede usar su DAF para comprar un asiento en un evento).

¿PUEDO USAR MI DAF PARA COMPRAR ENTRADAS PARA UN EVENTO? ¿Y UNA MESA? 
No, un DAF no puede utilizarse para comprar entradas ni patrocinios para un evento en el que el donante reciba a cambio más que un beneficio incidental. Para simplificar las donaciones y conservar la deducción fiscal que el donante recibió al crear o añadir un DAF, los donantes pueden no Recomendar una subvención a través de un fondo asesorado por donantes para la parte deducible de la compra de una mesa o entrada y luego pagar la parte no deducible con una fuente personal. Un donante puede hacer una donación adicional de un FAD, pero esta no puede destinarse a la compra de una entrada o mesa.

¿QUÉ PASA CON LOS FONDOS QUE QUEDAN EN EL DAF CUANDO YA NO ESTOY? 

Muchas personas fallecen con una cantidad considerable de fondos restantes en su DAF. Si no le ha dado instrucciones a su proveedor de DAF sobre cómo usar estos fondos, este decidirá por usted.

Trabaje con su proveedor de DAF para documentar:

  • Agentes sucesores: ¿quién puede hacer recomendaciones de subvenciones para su DAF cuando usted no puede?
  • Beneficiario final: si fallece y le quedan fondos en la cuenta, ¿a qué organizaciones benéficas le gustaría que se los otorgaran?

Al igual que con toda planificación caritativa, es importante informar a la organización benéfica destinataria para que podamos honrar adecuadamente su donación.

La Fundación Lucile Packard para la Salud Infantil es una organización exenta de impuestos y no ofrece asesoramiento fiscal, legal ni financiero. Cualquier documento o información que le proporcione nuestro personal tiene fines educativos e informativos. La Fundación Lucile Packard para la Salud Infantil recomienda encarecidamente a todos nuestros donantes que consulten con sus propios asesores legales y financieros.